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深化“放管服”改革政策落实情况审计思路及常见问题探析
字体大小:[ ] 信息来源:重大政策执行审计处 发布日期:2021-06-03 浏览次数: 视力保护色:

  一、精简行政审批方面

  (一)取消、下放、调整和承接行政职权事项落实情况

  1.应取消未取消行政职权。通过各部门权力责任清单文件对比2019年以来国家和省级行政职权调整目录,查看是否存在应取消未取消行政职权的情况,是否存在虽印发文件明确取消,但继续实施该行政职权的情况,是否存在以备案、登记等形式变相设置审批事项的情况,揭示未及时取消给企业群众设置门槛、增加负担等问题。

  2.应调整未调整行政职权。调整包括修改名称、整合、调整职权类别。通过部门权力责任清单文件,对比2019年以来国家和省级行政职权调整目录,查看是否存在应调整未调整行政职权的情况,是否存在虽印发文件明确调整、但仍然未调整的问题。

  3.应下放未下放行政职权。通过部门权力责任清单文件,对比2019年以来国家和省级行政职权调整目录,查看是否存在应下放未下放行政职权的情况,是否存在虽印发文件明确下放,但仍然未下放,由原部门继续实施该行政职权的情况(即明放暗不放)。

  4.应承接未承接行政职权。取得上级取消、下放等调整行政职权的文件,明确当地应承接的事项,与权责清单中的行政职权事项对比,揭示应承接未承接、“接不住”“管不好”等问题。

  (二)权责清单制度落实情况

  主要揭示未按规定编制权责清单、未公布权责清单、部门网站和政府网站等载体公布的权责清单内容不一致、相同事项在市县两级的名称不统一等问题。

  (三)投资审批制度改革和工程建设项目审批制度改革情况

  1.优化规范投资项目审批流程情况。

  (1)未按规定优化审批流程、精简审批环节。同发改、住建、自然资源等部门座谈,查看投资项目在线审批监管平台、工程建设项目审批制度改革系统办件流程,抽查可研批复、核发建筑工程施工许可、建设工程规划许可等项目审批环节的审批档案,检查是否按规定优化审批流程,精简审批环节。

  (2)项目审批制度改革进展缓慢,投资审批事项“联合测绘”“区域评估”“并联审批”“联合验收”“容缺办理”等改革举措落实不到位。查阅工程建设项目审批制度改革相关文件,与相关人员座谈,查看投资项目在线审批监管平台、工程建设项目审批制度改革系统办件流程,抽查办件档案资料,核实是否按规定落实省级相关文件和当地出台文件改革要求。

  2.投资项目在线审批监管平台应用和提升审批效率情况。

  (1)投资项目在线审批监管平台使用率低。查看是否存在平台应用率低、申报材料无法在线共享需项目单位多次重复提交材料等问题。

  (2)部分项目审批超期办理、手续繁杂、审批时间长。调取办件数据,结合纸质档案资料,计算投资项目全流程审批时间、重点审批环节办理业务时间,是否存在人为推迟受理时间问题。

  二、优化营商环境方面

  (一)深化行政审批中介服务改革情况

  1.清理中介服务事项情况。

  (1)检查是否编制中介服务事项清单,是否向社会公布中介服务事项清单,中介服务事项清单、清理文件是否准确完整、是否进行动态调整。

  (2)应清理未清理中介服务事项。梳理出所有已取消或者改由审批部门自行委托的中介事项,将这些事项与当地政务服务网上发布的各部门办事指南进行对比,检查办事指南是否仍要求申请人提供。对仍要求提供中介服务事项相关材料所对应审批事项的档案进行重点核查,延伸中介服务机构,统计出办理数量和加重企业负担的金额等。

  (3)将应由政府部门承担的中介服务费用转嫁给服务对象承担,加重企业负担。从各级中介服务事项清理文件、中介服务事项调整政策中梳理出所有“申请人提供”改为“政府部门自行委托”的中介服务事项,检查实际执行过程中是否仍继续要求申请人提供,对于仍需提供的,根据审批事项办理台账查找涉及的中介服务机构和办事企业,延伸中介机构核查政府转嫁给办事企业承担的中介服务费用金额。

  2.规范中介服务市场和收费情况。

  (1)政府部门委托开展的中介服务活动未引入市场竞争机制,以行政手段违规指定中介服务机构。审查部门出台的规章制度文件、办事指南是否在选择中介服务机构、PPP社会资本方、特许经营者,以及政府采购、工程招标等方面存在指定交易,排除、限制竞争等妨碍公平竞争的内容(制度层面违规指定),对集中程度高、业务量大的中介服务机构核查是否存在审批部门指定中介服务机构的问题。

  (2)审批部门所属事业单位开展与审批有关的中介服务并收费。围绕项目审批、医疗、教育机构等重点领域审批和日常监管环节涉及的中介服务事项,从审批部门调取审批事项办理台账,统计出一定时间范围内与该部门行使某项具体职权有关的所有中介服务机构,检查是否由该部门下属事业单位承担中介服务,延伸所属提供中介服务的事业单位,统计出开展中介服务的数量和金额。关注是否存在明脱暗不脱、部门违规向企业转嫁或摊派费用、违规兼职、不正当利益输送等问题。

  (二)清理规范涉企行政事业性收费情况

  1.清理规范涉企行政事业性收费情况。

  检查是否存在涉企收费目录清单制度落实不到位,未公开等问题。取得财政非税收入数据,将数据中的执收单位、项目、标准与省级公布的收费目录清单进行比对,检查是否存在清单范围外的涉企行政事业性收费和政府性基金。检查执收单位收费窗口(含政府定价管理的经营服务性收费),看是否公示收费项目、依据、标准等,公示内容与实际执收情况是否一致。

  2.清理涉企保证金和电子政务、职业资格等领域收费情况。

  (1)以推广建设电子政务平台为由向企业收取电子介质成本费、技术维护费,增加企业负担。重点关注使用电子政务平台为企业和个人提供服务的房管局、市场监督管理局、人社局、公安局、公共资源交易中心等部门。核查信息系统建设环节、用户接入环节,查看是否由服务对象安装终端机等设备,并收取电子设备成本及安装费、技术服务费等情况。

  (2)利用电子政务平台强制企业购买第三方电子认证服务,变相增加企业负担。重点核查用户数量较多的信息系统,检查是否在用户注册登录环节设置安全加密,并向用户收取加密密钥费、电子认证服务费等情况。

  (3)违规继续开展已取消的职业资格认定。针对近几年国家分批次清理取消的职业资格认定,关注是否仍在继续开展,并组织对相关人员的培训、考核、发证等工作。

  (4)利用行政职权委托所属单位强制企业付费参加各类培训、征订报刊。重点检查卫生、安监、住建、教育等行业主管部门及所属事业单位、行业协会,调取发布的行政公文、发布的公告、通知,检查是否存在利用行政职权和资源以各种方式强制企业赞助捐赠、订购报刊、参加培训、加入社团、指定服务等情况,必要时调取相关财务账进行详细审查。

  (5)违规超标准收取、应返还未返还或未清退涉企保证金。从财政部门和公共资源交易部门调取政府采购合同备案信息、建设单位、招标代理机构相关公告、台账、合同等,统计出超标准收取的项目和金额,并检查是否及时返还或清退。

  (三)工程项目招标和政府采购领域营商环境情况

  1.在工程项目招标、政府采购、市场准入等方面出台妨碍公平竞争政策文件。从政府办、财政、发改、住建、公共资源交易中心等部门取得公开发布的与政府采购、市场准入、特许经营等方面有关的公告、文件、办事指南等,查看是否存在设置不合理条件限制排斥潜在供应商、投标人、经营者等条款规定,必要时对涉及的项目单位组织招标采购活动进行延伸。

  2.在工程招标、政府采购、特许经营者和PPP项目社会资本方选择等活动中违规设置地域、注册资本、经营业绩等限制条件。从财政部门、公共资源交易中心取得所有政府采购、政府投资工程项目招标、特许经营者以及PPP项目社会资本方选择等活动的采购公告或招标公告电子版,使用模糊查询,查看其中是否设置地域、注册资本、经营业绩等不合理条件限制排斥潜在供应商、投标人、经营者等的字句,如“注册资本不低于(高于)……”、“*万元以上经营业绩”等。

  3.在投标保证金缴纳方式上未推行银行保函制度。通过查看公共资源交易中心业务流程、办事指南、业务受理登记台账、财务登记的收退保证金台账等,查看是否推行银行保函的缴款方式,检查收取保证金是否超标准,退还保证金是否及时等。

  (四)其他影响营商环境的情况

  通过调取水、电、气、暖公司向企业收取费用台账、财务账,检查是否执行《国务院办公厅转发国家发展改革委等部门关于清理规范城镇供水供电供气供暖行业收费促进行业高质量发展意见的通知》(国办函〔2020〕129号),核实是否存在违规转嫁应由其自身承担的费用和加价收取费用,增加企业负担的问题,同时关注是否存在政务事项“黄牛”高价代办的情况。

  三、深化商事制度改革方面

  (一)工商登记便利化改革情况

  1.工商业务事项办理超过承诺期限。从政务服务和市场监督管理部门取得办件数据,结合业务纸质档案资料,查看是否存在超规定期限、超承诺期限办理工商业务的情况。

  2.部分部门未实现申请办理企业设立、变更等工商登记业务全程在线办理。抽查工商业务办理电子档案,查看是否实行全程电子化。

  (二)推进“证照分离”“多证合一”改革情况

  1.未落实“证照分离”改革相关政策,仍存在“准入不准营”,或是事后监管不到位等问题。自2018年10月起,在全国范围内对第一批106项涉企行政事业性审批事项分别按照直接取消审批、审批改为备案、实行告知承诺、优化准入服务等四种方式实施“证照分离改革”。向审批涉及相关部门了解情况,核实这些部门对于直接取消审批、审批改为备案等要求是否落实到位,是否存在未实行告知承诺,仍采取审批的方式核发许可问题,是否存在事后监管不到位、相关企业在无许可的情况下开展相关生产经营的问题。

  2.指定公章刻制企业垄断市场,未对公章刻制企业进行公示。了解公章刻制企业入驻政务大厅情况,检查入驻大厅是否经过招投标,是否存在指定公章刻制企业垄断经营,甚至形成利益输送等问题。

  (三)“双随机一公开”监管制度落实情况

  1.“双随机一公开”监管工作开展情况。

  (1)未按要求制定本部门随机抽查事项清单、检查对象名录库和执法检查人员名录库。使用市场监管局的账号,登陆国家信用信息公示系统--部门协同监管平台,检查“一单两库”建立情况、录入情况,核实其完整性,真实性。

  (2)未制定随机抽查实施方案和抽查规则,未编制年度随机抽查计划。检查当地政府每年抽查实施方案制定情况,抽查市场监管、生态环境、应急管理等“双随机一公开”监管工作涉及的年度随机抽查计划、抽查规则(部门制定)制定情况。

  (3)部门未将双随机检查结果进行公示。对双随机检查结果,要求检查结束后20天内将检查结果录入国家信用信息系统进行公示,可通过被抽查单位权限人员登录该平台查看检查结果是否及时录入。

  (4)关注是否存在未落实双随机检查要求仍按原有方式开展检查、检查频率不合理、随意检查、擅自开展法律法规未规定的检查,是否存在抽查覆盖面和监管力度不够或是检查过多加重企业负担,以及基层执法力量不足等问题。双随机检查对象的确定均应从部门协同监管平台名录库中随机抽取,可通过监管平台名录库查看每年开展的检查次数和频率。抽查比例、抽查对象个数在监管平台中均有显示,审查各部门在双随机检查之外开展的专项检查、常规检查等详细情况,查看有无乱检查等问题(开展双随机后,一般情况下不得再开展检查)。

  (5)部门对投诉举报、转办交办以及大数据分析发现的突出问题和风险点未及时处置和解决。抽查涉及工商、食品药品、市长热线等设有投诉、举报热线的部门,通过投诉举报事项受理系统取得电子数据,查看投诉举报事项办理是否超期、办结率是否过低。

  2.“双随机一公开”监管结果运用情况。

  (1)随机检查过程中处理处罚不到位,部门抽查结果未全部如实公示。审查双随机检查档案,查看对于有违法行为的企业是否交办至执法部门进行立案处理处罚,审查处理处罚档案,查看是否按规定进行处理处罚;对照检查业务档案,核对检查结果是否全部如实录入监管平台。

  (2)检查结果未纳入被检查对象的社会信用记录。通过向市场监管局了解部门协同监管平台与社会信用平台连接、数据共享情况,检查是否按要求将检查结果共享推送到相关社会信用平台。

  (3)涉企信息归集单位覆盖面小、内容归集不完整,数据报送不及时;未按规定将违法违规企业列入经营异常名录、严重违法失信企业名单。市场监管局是市场信息归集的牵头部门,要按照“谁产生、谁提供、谁负责”的原则,于信息形成之日起20个工作日内,将履职过程中产生的企业信息归集到部门协同监管平台。通过市场监管局查看各单位信息归集情况统计,将统计表与各单位行政处罚、行政许可等事项进行对比,检查各部门信息归集是否齐全。

  (4)未按规定实施联合惩戒。从市场监管局取得严重违法失信企业、“黑名单企业”电子数据,从公共资源交易中心取得政府采购、工程招投标数据,从财政部门取得土地交易数据进行比对,查看严重失信企业参与上述领域业务惩戒限制情况。

  四、改善民生服务方面

  (一)开展“减证便民”行动和告知承诺制情况

  常见问题主要是未编制取消、保留证明事项或告知承诺事项清单,事项清单未按规定公布;保留证明事项与实际办理事项不符,可通过政府部门内部核查和部门间核查的证明事项未取消、未执行告知承诺制等。通过检查政务服务事项办事指南载明的需提供材料清单、业务办理档案,检查是否存在仍要求提供已取消证明、未纳入清单证明的情况。

  (二)优化不动产交易登记专项改革情况

  1.不动产登记事项承诺办结时限与规定不符,擅自放宽办理时限。按照省政府不动产登记事项限时办结要求,对比不动产登记中心公示的承诺办理时限,核查该问题。

  2.超期办理不动产登记业务。在不动产登记中心系统后台对不动产登记中心数据进行分析,核实超时办理情况。

  3.未实现不动产登记、税费征缴、房屋交易“一窗受理、并联办理”模式。通过到政务大厅实地检查不动产登记、房屋交易、税费征缴等办事环节和窗口整合情况核查该问题。

  4.未实现水、电、气、暖等过(立)户业务联动办理。通过座谈了解、抽查相关办理业务档案掌握联动办理情况。

  五、“互联网+政务服务”建设方面

  (一)推行审批服务集中办理情况

  “三集中、三到位”,即部门行政审批职能向一个内设机构集中、该内设机构向政务服务中心集中、政务服务事项办理向甘肃政务服务网集中,做到事项进驻到位、授权到位、电子监察到位,切实破解群众和企业到政府办事多次跑、来回跑、多头跑的问题。

  1.部门单独设立办事大厅,政务服务事项未进驻统一的政务大厅,或单独设立的办事大厅办理的政务服务事项未纳入政务服务系统进行标准化、规范化监管。单独设立办事大厅的情况应综合考虑政务大厅面积、群众办事便利程度等因素判断是否作为问题反映,但在部门单独设立的办事大厅办理的事项应纳入政务服务系统进行标准化、规范化监管,可查看政务服务系统后台能否显示和统计监管在独立办事大厅办理的政务服务事项的办件信息和办理结果。

  2.部分政务服务事项未进驻政务服务大厅办理。除在部门单独设立办事大厅办理政务服务事项外,还有一部分政务服务事项未进驻政务大厅,在部门内部办理。对照市、县(区)政府办公室提供的本级政务服务事项清单,筛选出面向市场主体和个人的审批类政务服务事项,与政务大厅实际办理事项清单核对,发现该问题。

  3.进驻政务大厅的部分政务服务事项“明进暗不进”,对窗口首席代表授权不充分,首席代表只负责行政审批事项的咨询、材料收集和预审工作,行政审批仍在原科室办理,群众办事“两头跑”。通过询问政务大厅窗口工作人员、办事群众,查看办件档案核查是否存在该问题。

  4.窗口工作人员不固定,更换频繁,与政务服务系统登记备案的人员不一致,窗口工作人员业务不熟练,不能向群众提供咨询服务。

  (二)政务服务网应用和提升审批效率情况

  1.未实现实体政务大厅全部办件信息和办理结果实时自动推送至政务服务网。关注“互联网+监管”数据汇集覆盖率低、未完成电子证照数据归集工作等情况。

  2.部分政务服务事项存在超期办理情况。从政务服务管理系统获取办件数据,筛选出办理时间超出承诺期限的情况,并向涉及单位进行核实。

  3.未实现省政府要求的“高频事项最多跑一次”目标。

  4.未落实“好差评”制度。现场查看政务服务大厅是否安排部署政务服务“好差评”系统,是否存在评价率低、不开启评价器、窗口工作人员不主动引导办事群众进行评价、未建立考核奖惩机制等问题。

  (三)审批服务标准化情况

  1.部分政务服务事项需提供材料清单存在“其他材料”“有关材料”等模糊性表述和兜底条款。调取政务服务事项目录数据,通过筛选出申请材料中含有“其他材料”“其他”“有关”“有关材料”等模糊性表述的记录,落实该问题。

  2.实体政务大厅设施不完善。查看服务大厅叫号机、叫号机显示屏、智能查询展示系统、窗口多功能输入仪等配套设施是否配备到位。此外,政务大厅正在使用的自助终端设备为税务、市场监管、不动产三个部门自行设置。

  (如需转载,需经原作者同意)

  供 稿:重大政策执行审计处 孟安玉

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